针对北京市旅游局对旅行社年检时使用，是对由旅行社提交的年检报告书中的综合指标进行的专项审计。该报告应提交到北京市旅游局。本所已连续四年在北京市旅游局认定的可从事该项业务的名单之内。
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审 计 所 需 资 料 |
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资料类型 |
资 料 目 录 | 说 明 | |
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账 务 资 料 |
1 | 会计报表及附注 | |
| 2 | 全部账目 | ||
| 3 | 会计凭证 | ||
| 4 | 科目余额表 | 1级至末级的期初、期末和累计发生额 | |
| 5 | 银行存款对账单、余额调节表 | 全部银行存款对账单 | |
| 6 | 房屋、车辆产权证明 | ||
| 7 | 长短期投资，投资协议、被投资单位营业执照、被投资单位会计报表 | 截止会计报表日的被投资单位经审计会计报表 | |
| 8 | 长短期借款合同，抵押担保资料 | ||
| 9 | 固定资产盘点表 | 标明固定资产各称、规格、数量、原值、预计残值、使用年限、折旧额、净值 | |
| 10 | 存货盘点表 | 截止会计报表日的盘点表，标明存货的名称、规格、数量、单价、总金额 | |
| 11 | 纳税申报表及缴款书 | 所有税种全年纳税资料 | |
| 12 | 发票使用情况汇总表 | 领购票号、金额；已使用的票号、金额；剩余的票号、金额 | |
| 13 | 经营情况说明 | 全年营业数；出境、入境、国内游营业数 | |
| 14 | 所有团队报价单及结算单 | ||
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备 查 类 资 料 |
15 | 营业执照 | 工商 |
| 16 | 经营许可证 | ||
| 17 | 税务登记证 | 国税、地税 | |
| 18 | 组织机构代码证书 | 质量监督局 | |
| 19 | 纳税鉴定文件 | 国税、地税 | |
| 20 | 公司章程、协议 | 工商备案 | |
| 21 | 设立、变更验资报告 | ||
| 22 | 以前年度审计报告 | ||
| 23 | 财务会计制度及相关内部控制制度 | ||
| 24 | 单位组织结构框架图 | ||
| 25 | 股东会、董事会重大决议等文件 | ||
| 26 | 房屋租赁协议 | ||
| 27 | 年检报告书草稿 | ||
| 28 | 经理资格证,导游证,领队证，会计资格证书 | ||
| 29 | 单位部门设置情况(部门名称,人员及办公地点) | ||
| 30 | 职工名册(注明已签订劳动合同的人员) | ||
| 31 | 与客人签定的旅游协议 | 大额/样本 | |
| 32 | 与同业签订的合作协议 | 大额/样本 | |
| 33 | 旅行社责任险保单 | ||